|
پيشرفت مديريت ريسك عملياتي
سپتامبر 2005 بانك ژاپن
1- مقدمه
محيط عملياتي مؤسسات مالي در طي ساليان اخير به ميزان قابل ملاحظهاي
تغيير كرده است. خصوصي سازي يا گسترش عدم تصديگري
دولت بر مشاغل باعث بوجود آمدن و تشويق
براي ايجاد مشاغل گوناگون
گرديده و موجب شده است تا تكنولوژيهاي مالي به صورت پيچيدهتري عرضه
گشته و از تكنولوژي اطلاعات
(IT)
و استفاده از منابع شركتهاي ديگر
(Outsourcing)
به طور گستردهاي استفاده شود. علاوه بر اين ، مباحث بينالمللي باعث
مطرح گشتن ريسك عملياتي شده و اكنون لازم ميباشد تا اقدام به تخصيص
سرمايه تحت چارچوب بيسل 2 ، كه در اواخر سال مالي 2006 ارائه خواهد
گرديد اقدام نمود. اين تغييرات موجب ميشود تا مؤسسات مالي نسبت به
توسعه مديريت ريسك عملياتي خود اقدام نمايند...
فصلهاي بعدي مسائل مرتبط با مديريت ريسك عملياتي را مطرح نموده و به
وسيله موارد ارائه شده ، كه در آن مؤسسات مالي داخلي و آن سوي درياهاي
مختلف نسبت به اتخاذ ديدگاههاي پيشرفته اقدام
مينمايند
، به ارزيابي اين مسائل ميپردازد. هدف ما استفاده از آيتمهاي ارائه
شده در اين مقاله جهت مباحثه در خصوص مديريت ريسك عملياتي و پيشرفت آن
در بررسيهاي درون سازماني و نظارتهاي برون سازماني مؤسسات مالي منفرد
ميباشد...
اين مقاله به صورت زير دستهبندي گرديده است. فصل2 تشريح كننده
خصيصههاي ريسك عملياتي بوده و همچنين دلايل اين موضوع كه چرا نياز
به پيشرفت مديريت ريسك عملياتي ميباشد را مورد بررسي قرار ميدهد. در
فصول بعد ، خلاصهاي از تلاشهاي صورت گرفته جهت پيشبرد مديريت ريسك
عملياتي معرفي ميشود و در پي آن نظرات محسوسي نظير تأسيس بخش مديريت
ريسك عملياتي (فصل3) ، تعيين كميت ريسك عملياتي (فصل4) ، و مشخصسازي و
ارزيابي ريسك عملياتي
،
غير از موارد مختلف با تعيين كميت،
را مورد بررسي قرار خواهيم داد...
2- خصيصههاي ريسك عملياتي و نياز براي پيشبرد
مديريت ريسك عملياتي
الف : ريسك عملياتي چيست؟
هيچگونه تعريف
واحدي از ريسك عملياتي وجود ندارد ، اما تعريف به كار گرفته شده در
چارچوب بيسل2 در اين مقاله مورد استفاده قرار گرفته شده است : «خطر از
زيان ديدگي ناشي از فرآيندهاي درون سازماني شكست خورده يا ناكافي ،
اشخاص و سيستمها ، يا ناشي از حوادث خارجي». به طور خاص ، ريسك
عملياتي ، جمعا به آن دسته از خطرهايي اشاره ميكند كه ناشي از عمليات
دستي (شامل خطر اختلاس يا حيف و ميل) ، سيستمهاي كامپيوتري و اطاعت از
فرامين خاص ميباشد...
3- نگرشي بر تلاشهايي جهت پيشبرد مديريت ريسك
عملياتي و تأسيس بخش مديريت ريسك عملياتي
الف : نگرشي بر تلاشهاي انجام شده جهت پيشبرد
مديريت ريسك عملياتي...
مؤسسات مالي، مخصوصا بانكهاي عمده ، براي
مواجه با مسائل فوقالذكر در خصوص مديريت ريسك عملياتي ديدگاههاي
گوناگوني را به كار گرفتهاند...
بخشهاي بعد نكات كليدي اجراي اين ديدگاهها را
با توجه به يافتههاي دروني و بروني بانك و موارد مختلف مربوط به
مؤسسات مالي اروپايي و آمريكايي ، مورد بررسي قرار ميدهد...
4- مشخص كردن كميت ريسك عملياتي...
الف : هدف كميتپذيري ريسك ...
كميت ريسك عملياتي برنامهاي است كه از طريق
آن از نظر كمي خصيصههاي برجسته ريسك عملياتي هر مؤسسه مالي مشخص
ميشود. اين امر باعث پيشبرد مديريت ريسك و فرآيند ارزيابي تجاري به
شرح زير ميگردد...
1- مشخصسازي نكات برجسته ريسك عملياتي ...
ريسكهاي حاد در بخشها و مشاغل خاص با استفاده
از ريسك عملياتي كمي دورهاي ، انجام آناليزهاي دورهاي و مقايسه ميزان
ريسك بوسيله بخش يا شغل خاص مشخص و تعيين ميشوند...
نكات كليدي در انتخاب مدلهاي كميسازي ريسك ...
ديدگاه توزيع زيان از محركهاي تعداد رخدادهاي
زيان در طي يك دوره خاص و مقدار زيان در طي حادثه زيان استفاده ميكنند...
با توجه به مقدار زيان بر حسب حادثه زيان ،
دو نوع مدل مورد استفاده قرار ميگيرد : ...
ب- معرفهاي ريسك كليدي
مديريت ريسك عملياتي كه بر اساس معرفهاي ريسك
كليدي ميباشد، مكانيزمي است براي انتخاب معرفهاي چندگانه و گوناگون
تشخيص زودهنگام ريسك حاد ، نظارت مستمر بر حركتهاي آنها و واكنشهاي
انحصاري مورد نياز...
6- نتيجهگيري
اين مقاله ديدگاههاي اخير در خصوص پيشبرد
مديريت ريسك عملياتي را معرفي نموده است، اما اين معرفي به معناي
جايگزين ساختن روشهاي جديد با انواع قديمي آن نيست. بلكه روشهاي جديد
بدين علت طراحي شدهاند تا نسبت به ارتقاي تاثير و كارايي انواع قديمي
خود اقدام نمايند...
|
